两家公司如何进行货币互换交易？

两家公司如何进行货币互换交易？

法国公司在筹借欧元上有比较优势，按2.7%的利率筹借欧元；美国公司在筹借美元上有比较优势，按3.1%的利率筹借美元。然后双方按当时的即期汇率交换本金，事实上本金的交换也可以是名义上的。互换利益是双方合作的结果，理应由双方分享，双方总的筹资成本降低了0.1%，则美国公司按每年2.7%的利率给法国公司支付欧元利息，法国公司按每年2.95%的利率给美国公司支付美元利息。互换交易到期后，交易双方按初始成本流动相反的方向，换回本金，完成一笔完整的货币互换交易。